Nota:
- La información que aquí se facilita tiene carácter meramente informativo y no debe considerarse asesoramiento fiscal. Consulte siempre a su asesor fiscal local para asegurarse de que cumple la normativa más actual.
- HubSpot es una entidad extranjera que presta servicios. La obligación de retener y remitir impuestos recae en el cliente de acuerdo con su legislación local.
Obtén información sobre la retención de impuestos y cómo podría aplicarse a tus facturas de HubSpot si tu negocio está ubicado en ciertos países de América Latina, incluyendo información específica de cada país y respuestas a preguntas frecuentes para ayudarte a entender tus obligaciones.
¿Qué es la retención a cuenta?
La retención de impuestos es una parte de un pago que los clientes de algunos países de América Latina están legalmente obligados a deducir cuando pagan por servicios de empresas extranjeras como HubSpot. A continuación, usted, el cliente, deberá enviar directamente a las autoridades fiscales locales la cantidad deducida.
¿Por qué podrías estar deduciendo la retención de impuestos de tu factura de HubSpot?
Las leyes fiscales de tu país latinoamericano específico pueden requerir que retengas un porcentaje de tu pago a HubSpot y lo remitas a las autoridades fiscales locales. Se trata de una obligación legal para usted como cliente, basada en la normativa de su país relativa a los pagos a entidades extranjeras. HubSpot no deduce automáticamente este impuesto. Es su responsabilidad comprender y cumplir la legislación fiscal local.
Tipos de retención específicos de cada país y consideraciones importantes
A continuación se ofrece un desglose de la información sobre retenciones fiscales para países concretos de América Latina.
Nota: la normativa fiscal puede cambiar, por lo que siempre es mejor consultar con su asesor fiscal local para obtener la información más actualizada.
| País |
Tipo de retención a cuenta |
Consideraciones importantes |
| Argentina |
31.5% |
Este es un impuesto separado que paga el cliente y no puede ser deducido por Hubspot. |
| Bolivia |
12.5% |
|
| Brasil |
15% |
Los clientes no deben retener más del 15% (IRRF). Las deducciones por Pis (1,65%), Cofins (7,60%) e ISS (2,90%) no están permitidas ya que HubSpot no tiene oficina física en Brasil. |
| Chile |
35% o 16 |
- Las empresas que aplican retenciones suelen estar exentas del IVA.
- proceso de retención del 16% : las empresas en Chile pueden emitir una factura de compra contra la factura de HubSpot, añadiendo el 19% de IVA al 84% del total de la factura de HubSpot (lo que efectivamente resulta en una retención del 16% sobre el total).
|
| Colombia HubSpot tiene una entidad registrada en Colombia y por lo tanto debe cumplir con los requisitos del gobierno local, y opera como agente de autorretención de impuestos en Colombia. |
- Retefuente: 3.5% (Ya no se aplica).
- ReteIca: 0,966% (Aún aplicable en algunos casos).
- ReteIva: 15% (Ya no se aplica).
|
Divisa: Pesos colombianos (COP). Documentos requeridos: A partir de enero de 2025, los clientes deben pagar las facturas de HubSpot en su totalidad sin deducir el impuesto sobre la renta. |
| Costa Rica |
25% |
|
| República Dominicana |
Generalmente el 27 |
|
| Ecuador |
25% |
|
| El Salvador |
20% |
|
| Guatemala |
5% para determinados servicios, 25% para otros |
|
| Honduras |
10-25% |
|
| México |
10% |
HubSpot cree que sus servicios califican como beneficios empresariales en virtud del artículo 7 del tratado entre EE.UU. y México sobre el impuesto sobre la renta, lo que sugiere que la retención de impuestos (WHT) no debería aplicarse. |
| Nicaragua |
15% |
|
| Panamá |
12.5% |
|
| Paraguay |
15% |
|
| Perú |
30% |
|
| Uruguay |
12% |
|
Preguntas frecuentes
Tengo una suscripción mensual. ¿Puedo deducir la retención a cuenta?
Las retenciones no pueden deducirse en el caso de las suscripciones con pagos automáticos con tarjeta de crédito. Para deducir las retenciones, considere la posibilidad de cambiar a un ciclo de facturación trimestral, semestral o anual y pagar mediante transferencia bancaria. Ponte en contacto con tu Mánager de Contratos de HubSpot para explorar esta opción.
¿Qué tengo que hacer después de haber deducido la retención de impuestos de mi pago de HubSpot?
Para garantizar que su factura se procesa correctamente, envíe por correo electrónico el comprobante de pago en el que figure la cantidad retenida, junto con el certificado oficial de retención de impuestos emitido por su autoridad fiscal local (si procede), a billing@hubspot.com. Por favor, incluya su ID de Hubs y el número de factura correspondiente en su correo electrónico.
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