Observação:
- As informações fornecidas aqui são apenas para fins informativos e não devem ser consideradas aconselhamento fiscal. Sempre consulte seu consultor fiscal local para garantir que você está em conformidade com as normas mais atuais.
- HubSpot é uma entidade estrangeira que presta serviços. A obrigação de retenção e remessa de impostos incumbe ao cliente, de acordo com as leis locais.
Saiba mais sobre o imposto retido na fonte e como ele pode ser aplicado às suas faturas da HubSpot se sua empresa estiver localizada em determinados países da América Latina, incluindo informações específicas do país e respostas a perguntas frequentes para ajudá-lo a entender suas obrigações.
O que é imposto retido na fonte?
O imposto retido na fonte é uma parte de um pagamento que os clientes de alguns países da América Latina são legalmente obrigados a deduzir ao pagar por serviços de empresas estrangeiras como a HubSpot. Esse valor deduzido deve ser enviado por você, o cliente, diretamente para as autoridades fiscais locais.
Por que você pode estar deduzindo imposto retido na fonte de sua fatura HubSpot?
As leis fiscais de seu país latino-americano específico podem exigir que você retenha uma porcentagem de seu pagamento para a HubSpot e envie-o para as autoridades fiscais locais. Esta é uma obrigação legal para você como cliente, com base nos regulamentos de seu país relativos ao pagamentos para entidades estrangeiras. O HubSpot não deduz automaticamente este imposto. É sua responsabilidade entender e cumprir com suas leis fiscais locais.
Taxas de retenção de imposto específicas para cada país e considerações importantes
Veja a seguir um detalhamento das informações sobre retenção de imposto para países específicos da América Latina.
Observe que as regulamentações fiscais podem mudar, portanto, é sempre melhor consultar seu consultor fiscal local para obter as informações mais atualizadas.
| País |
Taxa de retenção de imposto |
Considerações importantes |
| Argentina |
31,5% |
Este é um imposto separado pago pelo cliente, e não pode ser deduzido pela Hubspot. |
| Bolívia |
12,5% |
|
| Brasil |
15% |
Os clientes não devem reter mais de 15% (IRRF). Não são permitidas deduções para Pis (1,65%), Cofins (7,60%) e ISS (2,90%), pois a HubSpot não tem escritório físico no Brasil. |
| Chile |
35% ou 16% |
- As empresas que aplicam retenções na fonte estão geralmente isentas de IVA.
- 16% Processo de Retenção na Fonte: as empresas no Chile podem emitir uma fatura de compra contra a fatura HubSpot, adicionando 19% de IVA a 84% do total da fatura HubSpot (o que efetivamente resulta em uma retenção de 16% sobre o total).
|
| Colômbia A HubSpot tem uma entidade registrada na Colômbia e, portanto, deve cumprir com os requisitos do governo local, e opera como um agente de retenção de imposto na Colômbia. |
- Retefuente: 3,5% (não mais aplicável).
- ReteIca: 0,966% (ainda aplicável em alguns casos).
- ReteIva: 15% (não mais aplicável).
|
Moeda: Pesos colombianos (COP). Documentação necessária: a partir de janeiro de 2025, os clientes devem pagar integralmente as contas da HubSpot sem deduzir o imposto de renda. |
| Costa Rica |
25% |
|
| República Dominicana |
Geralmente 27% |
|
| Equador |
25% |
|
| Salvador |
20% |
|
| Guatemala |
5% para certos serviços, 25% para outros |
|
| Honduras |
10 A 25% |
|
| México |
10% |
A HubSpot acredita que seus serviços se qualificam como lucros comerciais nos termos do artigo 7 do tratado de imposto de renda EUA/México, sugerindo que a retenção de imposto (WHT) não deve ser aplicada. |
| Nicarágua |
15% |
|
| Panamá |
12,5% |
|
| Paraguai |
15% |
|
| Peru |
30% |
|
| Uruguai |
12% |
|
Perguntas frequentes
Eu tenho uma assinatura mensal. Posso deduzir imposto retido na fonte?
Os impostos retidos na fonte não podem ser deduzidos para assinaturas com pagamentos de cartão de crédito automatizado. Para deduzir o imposto retido na fonte, considere mudar para um ciclo de faturamento trimestral, semestral ou anual e pagar por transferência eletrônica. Contato seu HubSpot Contract Manager para explorar essa opção.
O que devo fazer depois de deduzir o imposto retido na fonte do meu pagamento HubSpot?
Para garantir que sua fatura seja processada corretamente, envie por e-mail o comprovante de pagamento mostrando o valor do imposto retido na fonte deduzido, juntamente com o certificado oficial de imposto retido na fonte emitido por sua autoridade de impostos local (se aplicável), para billing@hubspot.com. Inclua seu Hub id e o número da fatura relevante em seu email.
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