Hinweis:
- Die hier bereitgestellten Informationen dienen nur zu Informationszwecken und sind nicht als Steuerberatung zu verstehen. Wenden Sie sich immer an Ihren Steuerberater vor Ort, um sicherzustellen, dass Sie die aktuellsten Vorschriften einhalten.
- HubSpot ist ein ausländisches Unternehmen, das Dienstleistungen erbringt. Die Verpflichtung zur Einbehaltung und Abführung von Steuern liegt beim Kunden gemäß seinen örtlichen Gesetzen.
In diesem Artikel erfahren Sie mehr über die Quellensteuer und wie diese auf Ihre HubSpot-Rechnungen angewendet werden kann, wenn Ihr Unternehmen in bestimmten lateinamerikanischen Ländern ansässig ist. Dazu gehören länderspezifische Informationen und Antworten auf häufig gestellte Fragen, die Ihnen helfen, Ihre Verpflichtungen zu verstehen.
Was ist eine Quellensteuer?
Die Quellensteuer ist ein Teil der Zahlung, den Kunden in einigen lateinamerikanischen Ländern gesetzlich abziehen müssen, wenn sie für Dienstleistungen ausländischer Unternehmen wie HubSpot bezahlen. Dieser abgezogene Betrag muss dann von Ihnen, dem Kunden, direkt an Ihre örtlichen Steuerbehörden überwiesen werden.
Warum können Sie Quellensteuer von Ihrer HubSpot-Rechnung abziehen?
Die Steuergesetzgebung in Ihrem spezifischen lateinamerikanischen Land kann es vorschreiben, dass Sie einen Prozentsatz Ihrer Zahlung an HubSpot einbehalten und an Ihre örtlichen Steuerbehörden überweisen müssen. Dies ist eine rechtliche Verpflichtung für Sie als Kunde, basierend auf den Vorschriften Ihres Landes in Bezug auf Zahlungen an ausländische Unternehmen. HubSpot zieht diese Steuer nicht automatisch ab. Es liegt in Ihrer Verantwortung, Ihre lokalen Steuergesetze zu verstehen und einzuhalten.
Länderspezifische Quellensteuersätze und wichtige Überlegungen
Nachfolgend finden Sie eine Aufschlüsselung der Quellensteuerinformationen für bestimmte Länder in Lateinamerika.
Bitte beachten: Steuervorschriften können sich ändern, daher ist es immer am besten, sich an Ihren Steuerberater vor Ort zu wenden, um die aktuellsten Informationen zu erhalten.
| Land |
Quellensteuersatz |
Wichtige Überlegungen |
| Argentinien |
31.5% |
Hierbei handelt es sich um eine separate Steuer, die vom Kunden bezahlt und von Hubspot nicht abgezogen werden kann. |
| Bolivien |
12.5% |
|
| Brasilien |
15% |
Kunden sollten nicht mehr als 15 % (IRRF) einbehalten. Abzüge für Pis (1,65 %), Cofins (7,60 %) und ISS (2,90 %) sind nicht zulässig, da HubSpot keine physische Niederlassung in Brasilien hat. |
| Chile |
35 % oder 16 % |
- Unternehmen, die Abzüge vornehmen, sind in der Regel von der Mehrwertsteuer befreit.
- 16 % Quellensteuer: Unternehmen in Chile können einen Kauf Rechnung gegen den HubSpot-Rechnung erheben, indem 84 % des Gesamtbetrags der Rechnung von HubSpot um 19 % auf die Mehrwertsteuer erhoben werden (was effektiv zu einem Einbehalt von 16 % auf den Gesamtbetrag führt).
|
| Kolumbien HubSpot ist als juristische Person in Kolumbien registriert und muss daher die Anforderungen der lokalen Behörden einhalten. Darüber hinaus ist HubSpot in Kolumbien als Steuerberater tätig. |
- Retefuente: 3,5 % (nicht mehr zutreffend).
- ReteIca: 0,966% (in einigen Fällen noch anwendbar).
- ReteIva: 15% (nicht mehr anwendbar).
|
Währung: Kolumbianische Pesos (COP). Erforderliche Dokumentation: Ab Januar 2025 müssen Kundinnen und Kunden HubSpot-Rechnungen vollständig ohne Abzug von Einkommensteuer bezahlen. |
| Costa Rica |
25% |
|
| Dominikanische Republik |
Im Allgemeinen 27% |
|
| Ecuador |
25% |
|
| El Salvador |
20% |
|
| Guatemala |
5 % für bestimmte Dienstleistungen, 25 % für andere |
|
| Honduras |
10-25% |
|
| Mexiko |
10% |
HubSpot ist der Ansicht, dass seine Dienstleistungen als Unternehmensgewinne gemäß Artikel 7 des Einkommensteuerabkommens zwischen den USA und Mexiko gelten, was darauf hindeutet, dass keine Quellensteuer (WHT) angewendet werden sollte. |
| Nicaragua |
15% |
|
| Panama |
12.5% |
|
| Paraguay |
15% |
|
| Peru |
30% |
|
| Uruguay |
12% |
|
Häufig gestellte Fragen
Ich habe ein monatliches Abonnement. Kann ich Quellensteuer abziehen?
Bei Abonnements mit automatisierter Kreditkarten Zahlungen können keine Quellensteuern abgezogen werden. Um die Quellensteuer abzuziehen, sollten Sie auf einen vierteljährlichen, halbjährlichen oder jährlichen Abrechnungszyklus umsteigen und per Überweisung bezahlen. Kontakt zu Ihrem HubSpot Contract Manager , um diese Option zu analysieren.
Was muss ich tun, nachdem ich die Quellensteuer von meiner HubSpot-Zahlung abgezogen habe?
Um sicherzustellen, dass Ihre Rechnung korrekt verarbeitet werden, senden Sie billing@hubspot.com bitte einen Nachweis über Zahlung mit dem Betrag der abgezogenen Quellensteuer zusammen mit der offiziellen Quellensteuerbescheinigung, die von Ihrem örtlichen Steuer Autorität ausgestellt wurde (falls zutreffend). Bitte geben Sie in Ihrer E-Mail Ihre Hub-ID und die entsprechende Rechnungsnummer an.
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