ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) ของประเทศไทย | คำถามที่พบบ่อย

โปรดทราบ: บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อเป็นข้อมูลเท่านั้น ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้และไม่ควรใช้เป็นคำแนะนำด้านภาษี สำหรับคำถามใดๆคุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีและ/หรือกฎหมายของคุณเอง

ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) คืออะไร?

โดยทั่วไปภาษีมูลค่าเพิ่มจะถึงกำหนดเมื่อมีการขายและจัดหาสินค้าและ/หรือบริการ บริการหมายถึงกิจกรรมใดๆที่ดำเนินการเพื่อประโยชน์ของบุคคลหรือนิติบุคคลและไม่ใช่การจัดหาสินค้า โดยทั่วไปผู้จัดหาสินค้าหรือบริการจะเป็นผู้ออกใบกำกับภาษีมูลค่าเพิ่มจากนั้นจะเรียกเก็บจากลูกค้า จากนั้นซัพพลายเออร์จะรายงานและนำส่งภาษีมูลค่าเพิ่มที่จัดเก็บให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษี มีกฎภาษีมูลค่าเพิ่มใหม่ที่เกี่ยวข้องกับผู้ให้บริการต่างประเทศเช่น HubSpot สำหรับบริการดิจิทัลที่ให้บริการแก่ลูกค้าที่อยู่ในประเทศไทย 

ตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน 2021 ผู้ให้บริการทั้งหมดที่ให้บริการดิจิทัลจากต่างประเทศและใช้ในประเทศไทยโดยผู้ใช้ที่ไม่ได้ลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มจะต้องลงทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มกับผู้ลงทะเบียนที่ไม่ใช่ภาษีมูลค่าเพิ่ม หลังจากวันที่ดังกล่าว HubSpot จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากลูกค้าที่ลงทะเบียนที่ไม่ใช่ภาษีมูลค่าเพิ่มซึ่งมีที่อยู่จัดส่งหลักคือประเทศไทย เรียนรู้วิธีตรวจสอบว่าที่อยู่บริษัทหลักของคุณตั้งค่าเป็นอะไรใน HubSpot 

บริการ HubSpot ใดบ้างที่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม

บริการทั้งหมดของ HubSpot ถือเป็นบริการอิเล็กทรอนิกส์เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทย 

ใครต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มบ้าง?

HubSpot จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากลูกค้าที่ลงทะเบียนที่ไม่ใช่ภาษีมูลค่าเพิ่มซึ่งมีที่อยู่จัดส่งหลักคือประเทศไทย เรียนรู้วิธีตรวจสอบว่าที่อยู่บริษัทหลักของคุณตั้งค่าเป็นอะไรใน HubSpot 

คุณต้องจ่ายภาษีมูลค่าเพิ่มเว้นแต่คุณจะให้ข้อมูลต่อไปนี้แก่ HubSpot:

1. ที่อยู่ประเทศไทยเป็นที่อยู่บริษัทหลักของคุณ
2. เลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลัก (TIN)
3. การยืนยันว่าคุณเป็นผู้เสียภาษี VAT ในประเทศไทย

HubSpot จะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มหากไม่ได้ให้รายละเอียดสำหรับคะแนน 1 ถึง 3 อย่างทันท่วงที

ฉันจะอัพเดทข้อมูล VAT ของ HubSpot ได้อย่างไร?

• ในบัญชี HubSpot ของคุณ คลิกชื่อบัญชีของคุณที่มุมขวาบน จากนั้นคลิกบัญชีและการเรียกเก็บ
• อัพเดทเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มในแท็บข้อมูลบริษัท

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันไม่มีเลขประจำตัวผู้เสียภาษี?

หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) เป็นหมายเลข 13 หลักที่ไม่ซ้ำกันซึ่งระบุบุคคลหรือนิติบุคคลว่าจดทะเบียนเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีมูลค่าเพิ่มและภาษีอื่นๆในประเทศไทย

หากระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลักที่ถูกต้องไม่ได้หรือไม่ยืนยันสถานะการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ทั้งที่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มแล้วหรือไม่จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม) HubSpot จะเรียกเก็บเงินเก็บและนำส่งภาษีมูลค่าเพิ่มของไทยให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของประเทศไทย

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทยและฉันลืมระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลักและสถานะการจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม?

• ในบัญชี HubSpot ของคุณ คลิกชื่อบัญชีของคุณที่มุมขวาบน จากนั้นคลิกบัญชีและการเรียกเก็บ
• อัพเดทเลขประจำตัวผู้เสียภาษีมูลค่าเพิ่มในแท็บข้อมูลบริษัท

มีเกณฑ์ภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับบริการอิเล็กทรอนิกส์หรือไม่?

ภาษีมูลค่าเพิ่มมีผลบังคับใช้กับการขายบริการทั้งหมดของ HubSpot ในประเทศไทยที่ลูกค้าไม่ได้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่ม..

มีข้อยกเว้นสำหรับองค์กรการกุศลที่อาจไม่มีการเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มหรือไม่?

ไม่ต้องเราจะเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจากบริการทั้งหมดที่ให้กับองค์กรการกุศลเว้นแต่คุณจะระบุเลขประจำตัวผู้เสียภาษี 13 หลักที่ถูกต้องและยืนยันว่าคุณได้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มแล้ว

HubSpot ให้ยกเว้นภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับบริการที่ไม่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่มหรือไม่?

หากคุณแสดงหลักฐานว่าคุณจดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มในประเทศไทยโดยระบุหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (TIN) 13 หลักและยืนยันว่าเป็นผู้จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มคุณจะไม่ถูกเรียกเก็บภาษีมูลค่าเพิ่มจาก HubSpot 

ขณะนี้ยังไม่มีข้อยกเว้นอื่นๆ