泰国增值税（VAT）｜常见问题

请注意：本文仅供参考。本文无意提供税务建议，也不应将其作为税务建议。如有任何疑问，请咨询您自己的税务和/或法律顾问。

什么是增值税（VAT）？

增值税一般在销售和提供商品和/或服务时缴纳。服务是指为个人或实体的利益而进行的任何活动，而不是商品供应。一般来说，增值税由货物或服务供应商开具发票，然后向客户收取。然后，供应商向税务机关报告并汇出所收取的增值税。对于像 HubSpot 这样向泰国客户提供数字服务的外国服务提供商，有新的增值税规则。

自2021 年 9 月 1 日起，所有从国外提供数字服务并在泰国供未进行增值税注册的用户使用的服务提供商都必须进行增值税注册，并向未进行增值税注册的用户收取增值税。在该日期之后，HubSpot 将向主要送货地址为泰国的非增值税注册客户收取增值税。了解如何检查您在 HubSpot 中设置的主要公司地址。

哪些HubSpot服务需要缴纳增值税？

在泰国，HubSpot的所有服务都被视为增值税电子服务。

谁有义务缴纳增值税？

HubSpot将向主要送货地址为泰国的非增值税注册客户收取增值税。了解如何检查您在HubSpot中设置的主要公司地址。

除非您向HubSpot提供以下信息，否则您有责任支付增值税：

1. 泰国地址作为您的主要公司地址
2. 您的 13 位税号（TIN）
3. 您是泰国增值税纳税人的确认函

如果未及时提供第 1 至 3 点的详细信息，HubSpot 将收取增值税。

如何用我的增值税信息更新HubSpot？

• 在 HubSpot 帐户中，单击右上角的帐户名称，然后单击帐户和账单。
• 在 "公司信息"选项卡中，更新您的增值税号。

如果我没有税号怎么办？

税务识别码 (TIN) 是一个唯一的 13 位数字，用于识别在泰国注册增值税和其他税务目的的个人或实体。

如果您无法提供有效的13位税号或无法确认您的增值税注册状态（无论是增值税注册或非增值税注册），HubSpot将向泰国税务机关收取、收集和汇出泰国增值税。

如果我已在泰国注册增值税，但忘记提供13位税号和增值税注册状态怎么办？

• 在 HubSpot 帐户中，单击右上角的帐户名称，然后单击帐户和账单。 在 "公司信息 "选项卡中，更新您的增值税信息。
• 在 "公司信息"选项卡中，更新您的增值税号。

电子服务是否有增值税起征点？

增值税适用于HubSpot的服务在泰国的所有销售，如果客户没有注册增值税。

慈善机构有免征增值税的豁免吗？

除非您提供有效的13位税号并确认您已注册增值税，否则所有向慈善机构提供的服务都将被征收增值税。

HubSpot是否为不征收增值税的服务提供增值税豁免？

如果您通过提供13位数的税号（TIN）证明您在泰国注册了增值税，并确认您是增值税注册纳税人，HubSpot将不会向您收取增值税。

目前没有其他豁免。