ภาษีทางอ้อมของแคนาดา | คำถามที่พบบ่อย

โปรดทราบ: บทความนี้จัดทำขึ้นเพื่อเป็นข้อมูลเท่านั้น ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อให้และไม่ควรอาศัยเป็นคำแนะนำด้านภาษี สำหรับคำถามใดๆคุณควรปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีและ/หรือกฎหมายของคุณเอง

HubSpot เก็บภาษีทางอ้อมใดจากลูกค้าชาวแคนาดา

HubSpot อาจต้องเก็บภาษีสินค้าและบริการ (GST) ภาษีการขายที่สอดคล้องกัน (HST) ภาษีการขายในจังหวัด (PST) หรือภาษีการขายในควิเบก (QST) ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับจังหวัดหรืออาณาเขตของคุณ

• ภาษีสินค้าและบริการ: ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2021 HubSpot เริ่มเรียกเก็บภาษีสินค้าและบริการ โดยทั่วไปแล้วภาษีนี้จะมีผลบังคับใช้กับสินค้าและ/หรือบริการที่จำหน่ายและให้บริการในแคนาดา ซึ่งรวมถึงทรัพย์สินส่วนบุคคลที่จับต้องไม่ได้เช่นเครื่องหมายการค้าสิทธิในการใช้สิทธิบัตรและผลิตภัณฑ์ดิจิทัล ภาษีสินค้าและบริการแยกต่างหากและนอกเหนือจากภาษีการขายระดับจังหวัด (PST) สำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ที่ซื้อและขายเพื่อการใช้งานหรือการบริโภคภายในแคนาดา โดยทั่วไป GST จะออกใบแจ้งหนี้โดยผู้จัดหาสินค้าหรือบริการจากนั้นจะเรียกเก็บจากลูกค้าและส่งมอบให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษี ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษีสินค้าและบริการ
• ภาษีการขายที่สอดคล้องกัน: ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2021 HubSpot เริ่มเรียกเก็บ HST ภาษีนี้รวมทั้งภาษีสินค้าและบริการของรัฐบาลกลางและภาษีการขายในจังหวัดเพิ่มเติมใดๆที่รวมกับภาษีสินค้าและบริการของรัฐบาลกลาง HST ใช้กับจังหวัดที่เข้าร่วมในแคนาดาเท่านั้น โดยทั่วไป HST ใช้กับฐานทรัพย์สินเดียวกัน (เช่นจับต้องได้และจับต้องไม่ได้) และบริการเช่นเดียวกับ GST อย่างไรก็ตามในอัตราที่แตกต่างกัน อัตรา HST อาจแตกต่างกันไปในแต่ละจังหวัดที่เข้าร่วม ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ HST
• ภาษีการขายต่างจังหวัด: ตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน 2021 HubSpot เริ่มคิดภาษี PST โดยทั่วไปแล้วภาษีนี้จะครบกำหนดเมื่อสินค้าและ/หรือบริการถูกขายและจัดจำหน่ายในบริติชโคลัมเบียและซัสแคตเชวัน PST แยกต่างหากและนอกเหนือจาก GST โดยทั่วไป PST จะออกใบแจ้งหนี้โดยผู้จัดหาสินค้าหรือบริการจากนั้นจะเรียกเก็บจากลูกค้าและส่งมอบให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษี รัฐ PST ที่ถูกกำหนดโดยบริติชโคลัมเบียและซัสแคตเชวันไม่ใช่ภาษีที่สามารถเรียกคืนได้ ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ PST สำหรับบริติชโคลัมเบียและ ซัสแคตเชวัน
• ภาษีการขายในควิเบก: ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2021 HubSpot เริ่มเรียกเก็บเงิน QST โดยทั่วไปภาษีนี้จะใช้กับสินค้าและ/หรือบริการที่ขายและจัดหาให้ในควิเบก ซึ่งรวมถึงทรัพย์สินส่วนบุคคลที่จับต้องไม่ได้เช่นเครื่องหมายการค้าสิทธิในการใช้สิทธิบัตรและผลิตภัณฑ์ดิจิทัล QST แยกต่างหากและนอกเหนือจากภาษีสินค้าและบริการ (GST) สำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ที่ซื้อและขายเพื่อใช้หรือบริโภคภายในควิเบก โดยทั่วไป QST จะออกใบแจ้งหนี้โดยผู้จัดหาสินค้าหรือบริการจากนั้นจะเรียกเก็บจากลูกค้าและส่งมอบให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษี เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับ QST

GST/HST และ QST ที่กำหนดโดยแคนาดาเป็นภาษีที่สามารถเรียกคืนได้ โดยทั่วไปผู้ลงทะเบียน GST/HST และ QST สามารถเรียกร้องเครดิตภาษีนำเข้า (ITC) สำหรับภาษีเหล่านั้นที่เกิดขึ้นในระหว่างกิจกรรมทางการค้า กล่าวอีกนัยหนึ่ง GST/HST และ QST มักจะไม่ใช่ค่าใช้จ่ายสุทธิสำหรับธุรกิจที่จดทะเบียน หากต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับความสามารถในการกู้คืน GST/HST และ QST ที่เรียกเก็บโดย HubSpot โปรดติดต่อที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ

ใครต้องรับผิดชอบในการจ่าย GST/HST/PST/QST ในแคนาดา?

HubSpot จะเก็บภาษีทางอ้อมกับลูกค้าทุกคนที่มีที่อยู่จัดส่งอยู่ในแคนาดา เรียนรู้วิธีตรวจสอบว่าที่อยู่บริษัทหลักของคุณตั้งค่าเป็นอะไรใน HubSpot 

ข้อยกเว้นบางประการอาจมีผลบังคับใช้เช่นการขายให้กับบุคคลหรือวงดนตรีแห่งชาติที่หนึ่ง ไม่มีข้อยกเว้นจากภาษีทางอ้อมสำหรับองค์กรการกุศล อย่างไรก็ตามองค์กรการกุศลอาจได้รับอนุญาตให้เรียกคืนส่วนหนึ่งของ GST/HST ที่จ่ายจากค่าใช้จ่ายของตนได้ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานะขององค์กรการกุศล

ข้อยกเว้นบางประการสำหรับ PST อาจมีผลบังคับใช้เช่นการขายเพื่อขายต่อ

โปรดทราบ: หากคุณซื้อ HubSpot ก่อนวันที่ 1 กรกฎาคม 2021 และคุณอัปเกรดบัญชีของคุณหลังจากวันที่ดังกล่าวคุณจะถูกเรียกเก็บภาษีจากยอดเงินตามสัดส่วน ตัวอย่างเช่นหากคุณซื้อการสมัครสมาชิกเริ่มต้นยอดขาย 1 ปีในวันที่ 1 มิถุนายน 2021 และซื้อที่นั่งเริ่มต้นยอดขายเพิ่มเติมในวันที่ 1 พฤศจิกายน 2021 คุณจะถูกเรียกเก็บภาษีสำหรับทั้งผู้เริ่มต้นยอดขายและที่นั่งเพิ่มเติมตั้งแต่วันที่ 1 พฤศจิกายน 2021 ถึงวันที่ 31 พฤษภาคม 2022

เหตุใดจึงมีการเรียกเก็บเงิน GST/HST/PST/QST ในใบแจ้งหนี้ HubSpot ของฉัน

HubSpot จำเป็นต้องรวบรวมและส่งมอบ GST/HST/PST/QST สำหรับลูกค้าที่อยู่ในแคนาดา

จะเกิดอะไรขึ้นหากฉันได้รับการยกเว้น GST/HST/PST/QST และลืมให้บริการ?

โดยทั่วไป GST/HST/PST/QST จะถูกนำไปใช้กับใบแจ้งหนี้ทั้งหมดที่ไม่ได้รับการยกเว้นในเวลาที่เหมาะสม หากคุณสามารถให้ข้อยกเว้นที่ถูกต้องครอบคลุมระยะเวลาการให้บริการโปรดส่งเอกสารประกอบที่ถูกต้องไปที่ billing@hubspot.com กำหนดเวลาในการจัดเตรียมเอกสารประกอบมีดังนี้:

• การยกเว้น GST/HST/QST: ส่งข้อมูลของคุณภายใน 30 วันนับจากวันที่ออกใบแจ้งหนี้
• การยกเว้น PST: ส่ง PST ID หรือใบรับรองการยกเว้นภายใน 180 วัน (บริติชโคลัมเบีย) หรือ 30 วัน (ซัสแคตเชวัน) ของวันที่ออกใบแจ้งหนี้

หมายเลขบัญชีภาษีทางอ้อมของแคนาดาของ HubSpot คืออะไร

• GST/HST: 793763004RT0001
• QST: 1228655623 TQ 001
• BC PST: PST -1458 -1309

มีภาระผูกพัน GST/HST หรือ QST สำหรับฉันในฐานะลูกค้าหรือไม่?

ไม่หากคุณต้องการขอรับเครดิตภาษีนำเข้าสำหรับ GST/HST ที่จ่ายให้กับ HubSpot โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเก็บสำเนาใบแจ้งหนี้ของ HubSpot ไว้เป็นหลักฐาน

ทำไมส่วน PST ID ในใบแจ้งหนี้ของฉันจึงว่างเปล่า?

ส่วน PST ID จะมีค่าก็ต่อเมื่อคุณเป็นลูกค้าที่ได้รับการยกเว้นภาษี หากคุณไม่ใช่ลูกค้าที่ได้รับการยกเว้นภาษีคุณไม่จำเป็นต้องให้ ID PST แก่ HubSpot และคุณอาจเพิกเฉยต่อส่วนนี้ได้